Retraite anticipée? Voilà comment faire.

Plus de temps pour la famille, pour les voyages ou pour réaliser un rêve de longue date. Les personnes impatientes de partir en retraite anticipée sont nombreuses. Mais cela ne s’improvise pas.

En matière de prévoyance, les hommes et les femmes ne sont pas égaux, quel que soit le pilier. Ces disparités s’expliquent par le fait que les femmes travaillent très souvent à temps partiel, interrompent leur carrière, subissent des différences de salaire et ont une espérance de vie plus longue que celle des hommes. Tout cela doit être pris en compte pour la retraite anticipée.

Découvrez ici les options qui s’offrent à vous pour une retraite anticipée et les questions importantes à vous poser pour la planifier.

La réponse dépend de plusieurs facteurs comme la situation de vie, la situation personnelle mais aussi de certaines conditions-cadre comme le règlement de votre caisse de pension, le montant attendu de votre rentre AVS et d’autres aspects financiers. À quel moment pouvez-vous envisager de partir en retraite anticipée? À quel point le montant de la rente est-il déterminant pour votre sécurité financière une fois à la retraite? Comment vous sentez-vous dans votre travail et quand voulez-vous vous lancer sur de nouveaux projets personnels? À partir de quand pouvez-vous retirer votre capital et sur quel pilier?

En Suisse,les femmes et les hommes peuvent prendre leur retraite quand ils le souhaitent et retirer leur capital sur les 3 piliers. Néanmoins, la limite d’âge entre ces derniers n’est pas la même. Les règles suivantes s’appliquent aux trois piliers: 

Certains aspects sont aussi à prendre en compte d’un point de vue financier. Saviez-vous que les 10 dernières années d’activité professionnelle génèrent généralement les montants des caisses de pension les plus élevés? Ou bien que la pension se voit réduite pour chaque année de retrait anticipé AVS?

Vous devez, entre autres, prendre compte de ces facteurs lors de la planification.

La retraite partielle peut constituer une option pertinente. Avec elle, vous pouvez vous adapter progressivement à la retraite, réduire vos charges financières, retarder le versement de votre pension et continuer à payer ses contributions AVS.

Il peut être intéressant de discuter d’un éventuel passage à temps partiel avec votre employeur, qui vous permettrait de vous consacrer davantage à vos projets personnels et à votre famille. Autre avantage: elle permet de réduire les répercussions financières sur le capital épargné auprès des caisses de pension. De plus, pour la retraite partielle, l’obligation de verser des cotisations est souvent déjà remplie.

Si vous souhaitez constituer un patrimoine de prévoyance professionnelle, les versements facultatifs dans la caisse de pension peuvent s’avérer intéressants. Cela vous permet de compenser les années de cotisations manquantes dues à un départ à la retraite anticipé, une interruption de carrière ou un congé maternité. Une fois encore, vous devez discuter des options qui s’offrent à vous avec votre caisse de pension, car il y a des différences.

Les versements facultatifs dans la caisse de pension sont très appréciés, car ils permettent de faire des économies d’impôts. Enfin, on peut aussi déduire du revenu imposable les rachats dans la caisse de pension en les indiquant dans la déclaration fiscale.

Les rachats dans les institutions de prévoyance, également sous forme échelonnée sur plusieurs années, sont très appréciés de nombreux Suisses car ils permettent de faire des économies d’impôts. Lisez-en plus sur les avantages d’un rachat échelonné dans les caisses de pension dans cet articleCliquez ici pour lire l’article «Impôts: économisez futé».

Réfléchissez également à la façon dont vous souhaitez retirer vos fonds de prévoyance. Cela permet de compenser d’une part, d’éventuelles lacunes de revenus en retraite anticipée et, de l’autre, le niveau des impôts.

Le système de prévoyance suisse prévoit que les femmes peuvent cesser leur activité professionnelle à partir de 64 ans. L’harmonisation de l’âge de départ à la retraite à 65 ans pour les hommes et les femmes est une composante de la réforme AVS et le vote de septembre 2002. Ceux et celles qui optent pour une retraite anticipée doivent prévoir aussi bien des lacunes de revenus que des réductions de rentes AVS et LPP (dans la plupart des cas jusqu’au moment du départ à la retraite). Les lacunes de revenus sont particulièrement élevées lorsque l’employeur ne participe pas au financement de la retraite anticipée.

La prévoyance privée, fiscalement avantageuse avec le pilier 3a, peut vous aider à compenser les lacunes de revenus. Il faut donc envisager d’ouvrir plusieurs comptes du pilier 3a et d’effectuer les retraits de façon échelonnée, sur plusieurs années. Cela présente plusieurs avantages: jusqu’au retrait des fonds du pilier 3a, le capital versé est exonéré de l’impôt sur le revenu et sur la fortune et les versements peuvent être directement déduits des revenus imposables. Le retrait est perçu séparément du reste du revenu et, en principe, à un taux fiscal réduit.

Si l’avoir est réparti sur plusieurs comptes 3a, les retraits peuvent être perçus de manière échelonnée sur plusieurs années, ce qui retarde la progression fiscale pour chaque année. C’est pour cette raison que vous devriez essayer de ne pas percevoir les fonds du pilier 3a la même année que l’avoir de la caisse de pension. Les avoirs des comptes du pilier 3a sont, toutefois, règlementés par la loi et peuvent être perçus au plus tôt 5 ans avant l’âge légal de la retraite. Exception faite de l’utilisation du capital pour les rachats dans le 2^e pilier, l’acquisition d’un logement de propriété ou un déménagement définitif à l’étranger.

Renseignez-vous également pour savoir si votre canton est soumis à des réglementations extraordinaires. Découvrez comment assurer votre retraite tout en faisant des économies d'impôts sur cette page. Cliquez ici pour en savoir plus sur le compte de prévoyance pilier 3a

Ne négligez aucun aspect dans vos calculs et votre planification: le fait, par exemple, que malgré la retraite anticipée, vous devez continuer à verser des cotisations AVS jusqu’à l’âge légal de la retraite. En principe, toutes les personnes domiciliées en Suisse ou y exerçant une activité doivent verser des cotisations AVS jusqu’à l’âge légal de la retraite. Sinon, la pension AVS est réduite d’autant.

Toute personne envisageant un départ à la retraite anticipé doit continuer à cotiser à l’AVS jusqu’à l’âge légal de la retraite. Toute personne continuant à travailler au-delà de cette date, doit aussi verser les cotisations et ce, même lorsqu’elle perçoit une rente AVS.

Combien de temps pourrez-vous vivre de votre patrimoine une fois à la retraite et quel sera le montant de votre pension de vieillesse? N’attendez pas d’être presque à la retraite pour répondre à ces questions. Surtout si vous souhaitez anticiper votre départ. Le calculateur de prévoyance UBScliquez ici pour accéder au calculateur. vous aide à planifier votre retraite. Les options telles que la retraite partielle ou la réduction du temps de travail sont un bon compromis et il convient de les évaluer minutieusement. Nos experts en prévoyance UBS vous accompagnent dans la planification de votre retraite anticipée.