Pensionamento in anticipo anche per voi

Più tempo per la famiglia, i viaggi o per realizzare un sogno coltivato a lungo. Molti nutrono il desiderio di un pensionamento anticipato, un passo che richiede una pianificazione adeguata.

Per quanto riguarda la previdenza per la vecchiaia (AVS, previdenza professionale LPP o privata con il pilastro 3a), esiste uno squilibrio tra donne e uomini a causa di periodi di lavoro a tempo parziale, pause nell’attività lavorativa, differenze salariali e nell’aspettativa di vita. Di tutto ciò va tenuto conto in caso di prepensionamento.

Leggete qui quali opzioni esistono per le donne che vogliono andare in pensione e ottenere la rendita in anticipo, nonché quali sono le domande principali da porsi al momento di pianificare questo passo.

La risposta dipende da una serie di fattori, come la situazione personale, le preferenze individuali, ma anche certe condizioni generali come il regolamento della vostra cassa pensioni, l’importo previsto della rendita AVS e altri aspetti finanziari. Quando pensate di lasciare il lavoro e iniziare la vostra nuova vita? Quanto è importante l’importo della pensione per la vostra sicurezza finanziaria durante la vecchiaia? Come vi trovate nel vostro attuale contesto lavorativo, e quando vorreste iniziare nuovi progetti personali? Quando potete prelevare capitale da ciascun pilastro?

In Svizzera, tutti e tre i pilastri previdenziali offrono la possibilità di un’età pensionabile e di un prelievo della rendita flessibili per donne e uomini. I limiti di età però differiscono. Ecco le norme applicabili nel caso dei diversi pilastri. 

Dal punto di vista finanziario esistono alcuni aspetti importanti che dovreste considerare. Sapevate, per esempio, che di solito i contributi più elevati si versano nella cassa pensioni nel corso degli ultimi dieci anni di vita professionale? O che per ogni anno di riscossione anticipata dell’AVS, la rendita di vecchiaia si riduce?
Questi e altri fattori vanno considerati attentamente mentre si pianifica.

Un pensionamento parziale può rivelarsi un’opzione interessante. Esso vi consente di abituarvi gradualmente alla pensione e diminuire gli oneri finanziari, dato che non ricevete immediatamente una rendita di vecchiaia e potete continuare a versare nell’AVS.

Ridurre progressivamente l’attività professionale, magari iniziando con il lavoro a tempo parziale, consente di disporre già da subito di più tempo per la famiglia o i propri progetti: un’eventualità da chiarire con il datore di lavoro, ma su cui vale la pena riflettere. Un ulteriore vantaggio: le perdite finanziarie sul capitale risparmiato presso la cassa pensioni sono inferiori. Inoltre, l’obbligo di contribuzione AVS è spesso già soddisfatto da un impiego a tempo parziale.

Se volete ampliare il vostro patrimonio della previdenza professionale, i versamenti volontari nella cassa pensioni possono rivelarsi interessanti. In tal modo controbilanciate gli anni di contribuzione mancanti per via del pensionamento anticipato, di una pausa per maternità o un congedo parentale. Anche in questo caso dovreste verificare le possibilità concrete che offre la vostra cassa pensioni, perché esistono delle differenze.

Ciò che rende i versamenti volontari molto apprezzati è la possibilità di risparmiare sulle imposte. Infatti, i riscatti nella cassa pensioni sono deducibili dal reddito imponibile nella dichiarazione fiscale.

I riscatti nell’istituto di previdenza, soprattutto se scaglionati su diversi anni, costituiscono il modo preferito da molti svizzeri per ottenere un risparmio fiscale. Leggete ulteriori informazioni sui vantaggi di un riscatto scaglionato nella cassa pensioni in questo articoloCliccate qui per leggere l’articolo Risparmio fiscale intelligente.

Riflettete sul modo in cui potreste organizzare il prelievo anticipato degli averi previdenziali del 2° e 3° pilastro. Ciò influisce da un lato sul superamento di eventuali lacune di reddito dovute al pensionamento anticipato, e dall’altro sull’ammontare delle imposte.

Il sistema previdenziale svizzero stabilisce che le donne possono concludere la loro attività lavorativa all’età di 64 anni. L’allineamento dell’età di pensionamento delle donne e degli uomini a 65 anni fa parte dei piani di riforma dell’AVS e delle votazioni popolari di settembre 2022. Nella maggior parte dei casi, chi vuole andare in pensione prima deve mettere in conto, fino all’età del pensionamento ordinario, una lacuna di reddito e una riduzione delle rendite nell’AVS e nella LPP. Quest’ultima è particolarmente elevata quando il datore di lavoro non contribuisce al finanziamento del pensionamento anticipato.

La previdenza privata fiscalmente agevolata con il pilastro 3a può essere d’aiuto per attutire tali lacune. Ha senso considerare l’apertura di più conti del pilastro 3a, per scaglionare il prelievo su diversi anni. Ciò comporta molteplici vantaggi: fino al prelievo degli averi del pilastro 3a sul capitale versato non si applicano le imposte sul reddito e sul patrimonio, mentre i versamenti sono deducibili dal reddito imponibile. Generalmente anche il prelievo avviene a un’aliquota fiscale ridotta, separata dal reddito rimanente.

Se gli averi sono distribuiti su più conti 3a, possono essere prelevati in maniera scaglionata nel corso di diversi anni, interrompendo ogni anno la progressione fiscale. Per lo stesso motivo dovreste cercare di non prelevare i fondi 3a nello stesso anno di quelli della cassa pensioni. Tuttavia gli averi sui conti del pilastro 3a sono vincolati per legge e possono essere liquidati non prima di cinque anni dall’età ordinaria di pensionamento. Costituiscono un’eccezione l’impiego del capitale per riscatti nel 2° pilastro, per l’acquisto di un’abitazione di proprietà o un trasferimento definitivo all’estero.

Vi conviene anche informarvi se il vostro Cantone prevede ulteriori deroghe. Trovate maggiori informazioni su come provvedere alla vostra vecchiaia e contemporaneamente risparmiare sulle imposte in questo articolo.

Considerate scrupolosamente sin dall’inizio tutti i fattori e tenetene conto nella vostra pianificazione. Ad esempio i contributi AVS, che bisogna continuare a versare fino all’età pensionabile ordinaria anche in caso di pensionamento anticipato. Di base, tutte le persone domiciliate o impiegate in Svizzera sono obbligate al versamento dei contributi AVS fino all’età ordinaria di pensionamento. In caso contrario, la rendita AVS viene ridotta in maniera proporzionale.

Chi preferisce un pensionamento anticipato mantiene comunque l’obbligo di contribuzione all’AVS fino all’età ordinaria per la pensione, così come chi sceglie di lavorare più a lungo, persino quando riceve già una rendita AVS.

Per quanto tempo basterà il vostro patrimonio dopo il pensionamento e a quanto ammonterà la vostra rendita di vecchiaia? Non aspettate gli ultimi anni lavorativi per dare risposta a queste domande, soprattutto se desiderate andare prima in pensione. Il calcolatore previdenziale UBSCliccate qui per accedere al calcolatore previdenziale UBS può esservi d’aiuto nella pianificazione. Opzioni come il pensionamento parziale o una riduzione dell’onere lavorativo rappresentano un buon compromesso e dovrebbero essere valutate con attenzione. I nostri esperti di previdenza UBS saranno lieti di aiutarvi nella pianificazione del vostro pensionamento anticipato.