«Verificate la previdenza ogni 3-5 anni»

Le start-up e le piccole imprese prediligono spesso l’offerta più ampia di un’assicurazione completa, di una fondazione collettiva o di un istituto comune. Le piccole aziende tendono a puntare su minori rischi e un onere amministrativo ridotto, ma questa prevenzione del rischio ha anche un certo prezzo. Le medie imprese scelgono invece una soluzione parzialmente autonoma, che a lungo termine apre opportunità di rendimento più elevate e può essere associata a una migliore ripartizione del rischio in termini tecnici e strutturali. Una cassa pensioni completamente autonoma viene scelta in genere solo dalle grandi imprese in grado di sostenere il rischio finanziario connesso all’autonomia e che dispongono di sufficiente tempo e know-how.

Oltre ai costi gestionali e di rischio, nella scelta di una fondazione collettiva è determinante soprattutto la performance di investimento. Inoltre, va verificato se i costi di gestione del capitale sono commisurati al rendimento della strategia d’investimento proposta. Non vanno infine dimenticati nemmeno i parametri tecnici e la «salute» della fondazione collettiva.

Può succedere. Ecco quindi perché consigliamo di riesaminare la soluzione di previdenza con una cadenza regolare di tre-cinque anni.

Il grado di copertura di una fondazione collettiva va analizzato con l’ausilio del tasso d’interesse tecnico. Altri fattori di cui tener conto sono la quota di pensionati, l’interesse supplementare accordato sul capitale di previdenza nonché l’aliquota di conversione.

Sì, si dovrebbe esaminare anche la strategia d’investimento attuata, le riserve di fluttuazione del valore presenti e le riserve tecniche. Altri fattori potenzialmente importanti per una decisione sono il numero delle aziende e dei dipendenti assicurati, nonché il servizio e la flessibilità della fondazione collettiva.

Secondo me, oltre a considerare la situazione attuale, ci si dovrebbe chiedere se la soluzione previdenziale scelta è idonea anche per il futuro. Penso ad esempio ai cambiamenti nella struttura dell’organico in seguito a una ristrutturazione. In questo caso, la soluzione potrebbe essere valutata dalla prospettiva dei potenziali assicurati di domani.

La previdenza professionale consente anche di trovare e mantenere in azienda i collaboratori migliori. È ad esempio un buon argomento per i collaboratori chiave, che così potrebbero rimanere in azienda a lungo. Per i quadri è possibile ampliare e strutturare le prestazioni in maniera individuale. Allo stesso tempo, la LPP offre anche interessanti opportunità in termini di ottimizzazione fiscale. Ciò però significa anche che, come abbiamo già menzionato, la soluzione scelta deve essere verificata regolarmente.