Planification financière Établir un patrimoine pour les entrepreneurs

De nombreux entrepreneurs et entrepreneuses ont tendance à sous-estimer l’importance de la planification patrimoniale privée. Or, cela peut vous exposer à des risques considérables. Nous vous citons six raisons de constituer votre capital privé de manière stratégique et vous expliquons pourquoi cette approche est rentable pour vous et pour votre entreprise.

Quiconque se penche précocement sur la situation financière de son entreprise et harmonise sa structure financière avec la valeur de l’entreprise augmente ses chances de réussite lors de la recherche d’un successeur interne ou d’un acheteur. Ce faisant, transférer du patrimoine professionnel dans son patrimoine privé est essentiel, ce qui donne à l’entrepreneur ou à l’entrepreneuse une sécurité financière en tant que personne privée et l’avantage consistant à obtenir le meilleur prix de vente possible pour l’activité opérationnelle en cas de cession.

Veillez, avant toute chose, à réduire les liquidités non nécessaires au moyen de distributions de dividendes ou à transférer des immeubles existants dans votre patrimoine privé. Arrière-plan: les importantes réserves immobilières ou de liquidités dopent le prix d’achat de l’activité opérationnelle sans pour autant augmenter sa valeur réelle. C’est tout sauf un argument de vente attractif, et cela peut complexifier inutilement la recherche d’un acquéreur. Le transfert précoce dans le patrimoine privé vous permet en outre d’acquérir de l’expérience en matière de placements.

Aussi longtemps que votre patrimoine privé est investi quasiment intégralement dans votre entreprise, votre risque financier personnel se concentre entièrement sur cette dernière. Si une crise personnelle survient, cela a inéluctablement un impact sur votre vie professionnelle. À l’exemple d’un divorce ou d’un partage d’héritage: vous ne pouvez régler les paiements de compensation avec votre patrimoine privé, mais devez engager des ressources de l’entreprise. Cette interdépendance exige une diversification des finances afin de protéger l’entreprise en tant que telle et vous-même en tant qu’entrepreneur ou entrepreneuse.

Même si vous vous dépensez sans compter en faveur de votre entreprise et qu’elle est votre «bébé», ce n’est pas elle qui s’occupera de couvrir vos vieux jours. Les périodes de haute conjoncture n’assurent pas automatiquement votre prévoyance personnelle. Pour cette raison, il peut être judicieux de ne pas vous intéresser à votre prévoyance seulement au moment de vendre votre entreprise, mais de l’inclure en temps utile à votre planification personnelle pour vous constituer le patrimoine correspondant.

La prévoyance personnelle comprend notamment la protection contre des risques tels que le décès, l’invalidité et l’incapacité de discernement. Ces risques existent avant la vente de votre entreprise. Plus vous commencerez à investir tôt votre fortune privée, mieux vous renforcerez les ressources financières de votre famille. En cas de coup dur, celle-ci sera ainsi en mesure de faire face aux pertes de revenus générées et pourra s’occuper de vous personnellement ou en faisant appel à des professionnels en cas de maladie ou d’incapacité de discernement.

Le taux de divorce élevé en Suisse est éloquent et concerne donc également les entrepreneurs et les entrepreneuses. L’impact financier d’un divorce ou d’un décès a une influence non négligeable sur votre PME suivant votre régime matrimonial. Les deux peuvent vous mettre dans une situation financière difficile de manière inattendue et surtout très rapide. Ce n’est pas une fatalité: parlez avec votre conjoint ou votre famille de cette thématique afin de prévenir d’éventuels problèmes.

Dans les entreprises familiales, une relation commerciale lie souvent les conjoints, que ce soit sous la forme de parts de l’entreprise ou d’un emploi au moyen de prêts en faveur de l’entreprise. Ces structures relationnelles complexes se manifestent surtout quand rien ne va plus.

Prendre ses dispositions ne signifie pas nécessairement que le mariage est compromis. Il est fondamentalement judicieux d’être préparé à un partage possible des biens. Il faut en tout cas éviter un manque de liquidités en raison de paiements de compensation et de versements aux héritiers, obligeant à vendre l’entreprise.

Vous le voyez bien: les raisons en faveur de la constitution d’un patrimoine privé sont nombreuses. Il n’existe, en revanche, pas de solution unique convenant à tout le monde pour ce qui est du partage entre patrimoine commercial et patrimoine privé. L’évolution à long terme de votre patrimoine peut être présentée et planifiée dans le cadre d’une planification financière et patrimoniale pour entrepreneurs et entrepreneuses. Un état des lieux exhaustifs devra être réalisé à cette fin avec votre conseiller ou votre conseillère.