Private Vorsorge optimieren: Die richtige Strategie wählen

Einen sorgenfreien Ruhestand wünscht sich jeder. Jedoch sollte man sich nicht allein auf die Rente von Staat und beruflicher Vorsorge verlassen. Denn wie in vielen anderen Ländern macht sich der demografische Wandel auch in der Schweiz bemerkbar. Eine höhere Lebenserwartung und eine sinkende Geburtenrate haben zu einer Überalterung der Bevölkerung geführt und damit auch das Rentensystem vor grosse Herausforderungen gestellt. Mit einer privaten Altersvorsorge lassen sich zusätzliche Einkünfte erzielen und finanzielle Engpässe im Alter vermeiden.

Das schweizerische Rentensystem steht unter Druck: Die Renten müssen aufgrund der höheren Lebenserwartung länger ausbezahlt werden und das angesparte Altersguthaben einer Person muss für einen längeren Zeitraum ausreichen. Auch die Zinsentwicklung wirkt sich negativ auf das Alterskapital aus. Ausserdem müssen immer weniger Erwerbstätige für die AHV von immer mehr Rentnerinnen und Rentnern aufkommen.

Wer in Zukunft in den Ruhestand geht, wird sich auf eine geringere Rente einstellen müssen. Umso wichtiger ist es, privat vorzusorgen, um die finanzielle Flexibilität im Alter zu sichern. Rund 60 Prozent der Arbeitnehmenden zahlen deshalb bereits regelmässig in die dritte Säule ein.

Das Schweizer Vorsorgesystem beruht auf drei Säulen. Die staatliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (AHV/IV) bildet die erste Säule und sorgt dafür, dass das Existenzminimum im Alter gesichert ist. Versichert sind grundsätzlich alle in der Schweiz wohnhaften oder erwerbstätigen Personen. Bei Arbeitnehmenden werden die Beiträge direkt vom Lohn abgezogen . Nichterwerbstätige leisten einen jährlichen Mindestbeitrag.

Die zweite Säule, auch Pensionskasse genannt, basiert auf dem Gesetz über die berufliche Vorsorge (BVG). Sie ergänzt die Leistungen der ersten Säule. Arbeitnehmende mit einem AHV-pflichtigen Jahreslohn von mehr als CHF 22 680 (Stand 2025) sind obligatorisch in einer Pensionskasse versichert.

In der dritten Säule können Sie freiwillig privat vorsorgen, um Einkommenslücken im Alter zu schliessen. Warum ist das wichtig? Die freiwillige private Altersvorsorge dient der Sicherung des gewohnten Lebensstandards nach der Pensionierung, da die Leistungen aus der ersten und der zweiten Säule dazu in der Regel nicht ausreichen. Sogar wer während seiner gesamten beruflichen Laufbahn durchgehend in die AHV einbezahlt hat und darüber hinaus immer über den Arbeitgeber in einer Pensionskasse versichert war, kann nach der Pensionierung nur mit rund 60 Prozent des letzten Erwerbseinkommens rechnen. Zur individuellen Ergänzung der Leistungen aus AHV und Pensionskasse ist deshalb die dritte Säule unerlässlich.

In der dritten Säule wird zwischen der gebundenen Vorsorge (Säule 3a), für die es vom Staat Steuererleichterungen gibt, und der ungebundenen Vorsorge (Säule 3b), die nicht staatlich gefördert wird, unterschieden.

Grundsätzlich gilt: Je früher Sie mit dem Aufbau der Altersvorsorge beginnen, desto weniger Geld müssen Sie jährlich zur Seite legen. Überprüfen Sie Ihre finanzielle Situation spätestens zehn Jahre vor der Pensionierung – besser noch früher. Auch zwischen 50 und 55 Jahren bleibt noch genügend Zeit, um Optimierungen in der Altersvorsorge vorzunehmen. Das können Sie tun:

Schon während des Erwerbslebens lohnt sich die Einzahlung in die Säule 3a. Ihre Beiträge können Sie nämlich jedes Jahr vom steuerbaren Einkommen abziehen. Zudem ist Ihr Vorsorgeguthaben bis zur Auszahlung vermögenssteuerfrei. Die Höhe der Einzahlungen ist gesetzlich begrenzt und wird von Jahr zu Jahr neu festgelegt.

Steuervorteile ergeben sich übrigens auch durch freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse. Wie bei den Einzahlungen in die Säule 3a kann der Betrag vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Interessant ist ebenfalls, dass das Guthaben nicht als Vermögen versteuert werden muss und dass die Zinsen auf dem Guthaben nicht zum steuerbaren Einkommen gehören . Bei grösseren Beträgen empfiehlt es sich grundsätzlich, die Einzahlungen über mehrere Jahre zu verteilen, da so die Steuerersparnis grösser ist . Und wie erwähnt muss die dreijährige Sperrfrist nach Einkäufen berücksichtigt werden.

Die private Altersvorsorge ist ein wichtiger Baustein in der Finanzstrategie für den Ruhestand. Je früher Sie mit dem Vermögensaufbau beginnen, umso individueller können Sie planen: Ab wann soll der Ruhestand im Idealfall beginnen? Wie viel können oder möchten Sie sparen? Wie soll das Geld angelegt werden? Eine Ergänzung der staatlich geförderten Säule 3a mit der ungebundenen Vorsorge in der Säule 3b ist je nach Ihren individuellen Möglichkeiten eine sinnvolle Lösung, um Einkommenslücken nach der Pensionierung zu vermeiden.