Planifier sa retraite

Faites-vous d’abord une idée de vos dépenses à la retraite. N’oubliez pas qu’elles peuvent augmenter dans certains domaines comme la santé, les loisirs ou le logement (si vous devenez propriétaire).

Le montant prévisionnel de votre rente de vieillesse se compose de votre rente AVS et de votre rente de la caisse de pension. Vous pouvez demander à votre caisse de compensation un calcul préalable du montant de la rente AVS que vous toucherez. Dans le cadre de la caisse de pension, vous pouvez également percevoir vos prestations sous forme de capital ou d’une combinaison entre rente et capital. Le montant de votre avoir figure sur votre certificat de prévoyance de la caisse de pension.

Si votre revenu de base ne suffit pas, vérifiez de quels actifs supplémentaires vous disposez. Il peut s’agir de biens immobiliers, titres, assurances-vie et avoir dans le pilier 3a.

Voici la règle à respecter: les dépenses courantes devraient être couvertes par les rentes de l’AVS et de la caisse de pension. Le montant du 2^e pilier non utilisé à cette fin peut être retiré sous forme de capital. Tenez compte des points suivants:

avec une rente, vous disposez d’un revenu mensuel garanti jusqu’à la fin de votre vie. En cas de décès, votre conjoint touche une rente de survivant, elle aussi garantie à vie. Celle-ci s’élève en général à 60% de la rente que vous touchiez.

Si vous choisissez le retrait du capital, vous profitez d’une plus grande flexibilité. Vous pouvez placer votre argent librement, mais un tel placement présente aussi un risque en cas de fluctuation des rendements. Et à votre décès, l’avoir non utilisé revient intégralement aux héritiers, ce qui n’est pas le cas avec une rente.

Un rachat est surtout indiqué quelques années avant le départ à la retraite. En effet, c’est à ce moment-là que l’économie d’impôt est la plus importante, car le revenu de nombreux actifs est alors plus élevé. Attention toutefois: si vous retirez le capital dans les trois ans suivant le rachat, vous devrez rembourser les impôts économisés. En outre, le montant du rachat ne pourra pas être perçu sous forme de capital pendant trois ans.

Plus le montant du rachat reste dans une caisse de pension longtemps, plus le rendement diminue. Vous pouvez déduire le rachat dans la caisse de pension de votre revenu imposable.

Le rendement diminue en pourcentage, car l’économie d’impôt représente une part importante du rendement et elle ne change plus, même sur une longue durée de placement.

De manière générale, un rachat dans la caisse de pension n’est possible qu’en cas de lacune de prévoyance. Votre certificat de prévoyance vous indiquera si vous pouvez effectuer un rachat volontaire.

Une retraite anticipée s’accompagne toujours de pertes financières.

Si vous percevez votre rente de vieillesse AVS de manière anticipée, vous devrez supporter une réduction de prestations pour toute la durée de la rente. La réduction est de 6,8% par année d’anticipation. Par ailleurs, vous devrez continuer de cotiser à l’AVS jusqu’à l’âge de référence AVS. Des règles spécifiques s’appliquent aux femmes nées entre 1961 et 1969. Ces dernières bénéficient notamment de réductions moins prononcées.

Il faut aussi compter avec des pertes dans le 2^e pilier. Les personnes prenant une retraite anticipée constituent un capital-vieillesse nettement moins important et le revenu des intérêts et des intérêts composés chute. De plus, le taux de conversion appliqué est plus bas qu’en cas de retraite ordinaire. Il faut s’attendre à une réduction de la rente de vieillesse de 7 à 8% par année d’anticipation.

Il est donc d’autant plus important de profiter au maximum des avantages fiscaux qu’offre la prévoyance. L’une des possibilités consiste à faire usage autant que possible du pilier 3a. Payez par exemple la cotisation maximale autorisée chaque année.