Ottimizzare la previdenza privata: la strategia giusta

Tutti vogliono godersi la pensione senza preoccupazioni. È consigliabile però non fare affidamento solo sulla pensione statale e sulla previdenza professionale, dato che anche in Svizzera, come in molti altri Paesi, il cambiamento demografico si sta facendo sentire. Una maggiore aspettativa di vita e un tasso di natalità in calo hanno portato a un invecchiamento della popolazione, mettendo così il sistema previdenziale di fronte a grandi sfide. Con la previdenza privata per la vecchiaia è possibile ottenere redditi aggiuntivi per evitare difficoltà finanziarie in età avanzata.

Il sistema previdenziale svizzero è sotto pressione: a causa dell’aumento dell’aspettativa di vita, le rendite devono essere versate più a lungo e l’avere di vecchiaia accumulato deve durare per un tempo maggiore. Anche l’andamento dei tassi d’interesse influisce negativamente sul capitale di previdenza. Inoltre, sempre meno persone occupate devono sostenere tramite l’AVS un numero crescente di pensionati.

Chi andrà in pensione in futuro dovrà aspettarsi una pensione minore. Per questo è sempre più importante occuparsi della previdenza privata per garantirsi un margine di manovra finanziario in età avanzata. Circa il 60 percento dei lavoratori versa già regolarmente nel terzo pilastro.

Il sistema previdenziale svizzero si basa su tre pilastri. L’assicurazione statale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (AVS/AI) costituisce il primo pilastro e garantisce un minimo vitale in età avanzata. In linea di principio, sono assicurate tutte le persone residenti o occupate in Svizzera. Per i lavoratori i contributi vengono detratti direttamente dal salario, mentre le persone senza attività lucrativa versano un contributo annuale minimo.

Il secondo pilastro, chiamato anche cassa pensione, si basa sulla legge sulla previdenza professionale (LPP) e integra le prestazioni del primo pilastro. I lavoratori con un salario annuo soggetto all’AVS superiore a CHF 22 680 (situazione nel 2025) devono essere obbligatoriamente assicurati presso una cassa pensione.

Nel terzo pilastro è possibile avere una previdenza privata volontaria per colmare le lacune di reddito in età avanzata. Perché è importante? La previdenza privata volontaria serve a garantire il tenore di vita abituale dopo il pensionamento, poiché le prestazioni del primo e del secondo pilastro sono generalmente insufficienti a questo scopo. Anche chi ha versato all’AVS senza interruzioni durante l’intera carriera professionale ed è stato sempre assicurato presso una cassa pensione tramite il datore di lavoro, dopo il pensionamento può aspettarsi di ricevere solo circa il 60 percento dell’ultimo salario. Il terzo pilastro è quindi indispensabile per integrare le prestazioni dell’AVS e della cassa pensione.

Il terzo pilastro si divide in previdenza vincolata (pilastro 3a), per cui lo Stato concede agevolazioni fiscali, e previdenza non vincolata (pilastro 3b), che non gode di agevolazioni statali.

Come regola generale, prima iniziate a occuparvi di previdenza per la vecchiaia, meno dovrete mettere da parte ogni anno. Verificate la vostra situazione finanziaria al più tardi dieci anni prima del pensionamento, o meglio ancora prima. Anche tra i 50 e i 55 anni c’è ancora abbastanza tempo per apportare ottimizzazioni alla previdenza. Ecco che cosa potete fare.

Versare nel pilastro 3a già durante la vita lavorativa conviene. I contributi possono essere dedotti dal reddito imponibile ogni anno e l’avere previdenziale è esente dall’imposta sul patrimonio fino al momento del prelievo. L’importo dei versamenti è limitato per legge e viene stabilito di anno in anno.

I vantaggi fiscali si ottengono anche con i versamenti volontari nella cassa pensione, il cui importo può essere dedotto dal reddito imponibile, come per i versamenti nel pilastro 3a. È interessante inoltre sapere che gli averi non sono tassati come patrimonio e che gli interessi sugli averi non fanno parte del reddito imponibile. Per importi più elevati, è generalmente consigliabile distribuire i versamenti su più anni, per ottenere un risparmio fiscale maggiore. Infine, come già menzionato, bisogna rispettare il periodo di blocco di tre anni dopo i riscatti.

La previdenza privata è un elemento cardine della strategia finanziaria per la vecchiaia. Prima cominciate a costituire il vostro patrimonio, più potrete personalizzare la pianificazione: quando vorreste idealmente andare in pensione? Quanto potete o desiderate risparmiare? Come dovrebbe essere investito il denaro? Un’integrazione del pilastro 3a, che gode di agevolazioni fiscali, con la previdenza non vincolata nel pilastro 3b, può essere una soluzione vantaggiosa, a seconda delle possibilità individuali, per evitare lacune di reddito dopo il pensionamento.