Amortissement d’hypothèque

Lors de l’achat d’un bien immobilier, vous devez apporter au moins 20% de la valeur du bien en fonds propres. Le financement de la banque s’élève à un maximum de 80% et est divisé en deux hypothèques:

• 1^ère hypothèque: 67% max. de la valeur du bien immobilier
• 2^e hypothèque: 13% max. de la valeur du bien immobilier
  

Contrairement à la 1^ère hypothèque, la 2^e est soumise à l’obligation d’amortissement: celle-ci doit être amortie sur une durée de 15 ans ou d’ici l’âge de la retraite, selon ce qui se produit en premier.

Avantages

• La dette hypothécaire baisse
• La charge due aux taux hypothécaires baisse

Inconvénients

• Les impôts augmentent en raison des taux hypothécaires qui baissent
• Il est possible de verser des cotisations pour la prévoyance privée (pilier 3a) en plus de l’amortissement uniquement si la marge de manœuvre financière est suffisante.
  

En cas d’amortissement indirect, les dettes subsistent. En tant que propriétaire, vous versez, par exemple, le montant d’amortissement dans le pilier 3a, qui sert de garantie à la banque. Le capital est versé au plus tard au moment de la retraite et l’hypothèque, remboursée à hauteur de ce montant.

Avantages

• Les taux hypothécaires sont déductibles des impôts
• Vous pouvez profiter des fluctuations des taux des investissements privés (pilier 3a)
  

Inconvénients

• La dette hypothécaire ne baisse pas
• La charge due aux taux hypothécaires reste inchangée
• Vous acceptez les fluctuations des cours des investissements privés (pilier 3a)