Le 1e pilier
Lacunes AVS: causes, conséquences et solutions
Avoir des lacunes de cotisation AVS produit une rente plus faible à la retraite. Comment se retrouve-t-on avec des lacunes? Que faire pour y répondre?
Contenu:
Contenu:
- Les lacunes de cotisations se présentent lorsque l’obligation de cotiser à l’AVS n’est pas respectée.
- Chaque année manquante réduit la rente mensuelle de 1/44 (2,3%).
- Une possible cause de lacune: l’oubli de l’inscription à l’AVS lors des études.
- Les cotisations non versées peuvent en principe être compensées à postériori dans les 5 ans.
- Vers la conclusion
À votre départ à la retraite, vous recevez la rente AVS complète si vous avez cotisé sans discontinuer sur toute la période prévue. Pour ne pas avoir de lacune:
- Il faut avoir cotisé du 1er janvier suivant son 20e anniversaire à l’âge de référence, et ce sans interruption. En 2024, cela représente 44 années de cotisation pour les hommes et 43 années pour les femmes. Dès l’année prochaine, l’âge de référence des femmes sera relevé progressivement, de manière à atteindre 44 années pour tout le monde, conformément à la réforme AVS 21.
Pour que la rente complète soit au montant maximal:
- Il faut que durant ces années, les revenus moyens (revenus et bonifications pour tâches éducatives et d’assistance) soient d’au moins 88 200 CHF par an. Les revenus les plus anciens sont pondérés en tenant compte de l’inflation.
La rente mensuelle maximale est de 2450 CHF pour une personne seule et de 3675 CHF pour un couple marié. Chaque année manquante occasionne une réduction de 1/44 de la rente. Cela correspond environ à 2,3%.
Vous ne recevez qu’une rente partielle si vous cotisez moins de 44 ans (43 pour les femmes). Il en est de même pour la rente minimale, qui peut aussi être réduite en cas de lacune.
De nombreuses raisons peuvent expliquer un non-respect temporaire de l’obligation de s’assurer ou l’absence de cotisation à l’AVS, même en cas d’affiliation.
Qu’est-ce qui crée des lacunes?
Qu’est-ce qui crée des lacunes?
Longs séjours à l’étranger
Domiciliation à l’étranger
Études
Contrats de courte durée
Divorce
Départ à la retraite du conjoint
Restez informés avec News Prévoyance
Découvrez régulièrement les actualités sur la prévoyance en Suisse et recevez des articles passionnants, des études récentes et des conseils pratiques pour votre avenir financier.
Qu’en est-il de votre prévoyance?
Le Check Prévoyance UBS gratuit vous donne une vue d’ensemble détaillée de votre situation financière. Vous disposez ainsi d’une base pour optimiser ou constituer votre prévoyance-vieillesse privée
Il est possible de combler ou de compenser des lacunes quand elles sont identifiées tôt. Il est même possible dans certaines circonstances d’atteindre la rente maximale.
Combler les lacunes de cotisation AVS: comment faire
- Versement à postériori: vous pouvez compenser les périodes de cotisation AVS manquantes dans un délai de cinq ans, pour autant que vous ayez été assuré-e à l’AVS. Passé ce délai, le versement à postériori n’est plus possible.
- Bonification pour tâches éducatives: les parents profitent de bonifications pour tâches éducatives pour les années avant les 16 ans de leurs enfants. Pour chaque année, ils peuvent demander à la caisse de compensation de leur attribuer une bonification équivalente à trois fois la rente annuelle minimale (actuellement 44 100 CHF) en tant que revenu fictif.
- Bonification pour tâches d’assistance: si vous vous occupez de parents dépendants avant la retraite et que vous le signalez à l’AVS, vous recevrez également le triple de la rente annuelle minimale pour chaque année signalée.
- Compensations: quand un apprenti termine ses études entre ses 17 et ses 20 ans, il peut faire valoir ses années dites «de jeunesse». Les lacunes datant d’avant 1979 peuvent bénéficier d’années compensatoires (jusqu’à trois).
- Poursuite d’activité après l’âge de référence: si vous continuez à travailler au-delà de l’âge de référence, l’AVS vous permet, sous certaines conditions, de combler les lacunes de cotisation antérieures grâce à ces années supplémentaires jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de 70 ans.
Prévenir les lacunes de cotisation AVS
Y a-t-il des lacunes? Pour le savoir, il suffit de demander l’extrait de votre compte individuel (extrait CI) à votre caisse de compensation. Vous y apprendrez également l’année concernée par la lacune. Veillez à commander des extraits de tous les comptes que l’AVS tient pour vous.
Bon à savoir
Impossible de combler une lacune malgré les versements à postériori, les bonifications et les compensations? Vous pouvez suivre les étapes ci-dessous pour assurer votre sécurité financière à la retraite:
- Vérifiez les revenus que vous pouvez escompter à la retraite, par exemple à l’aide de notre calculateur de pension.
- Une planification budgétaire complète permet de vous assurer que vos revenus suffiront à couvrir les dépenses prévues.
- Si une lacune de cotisation se creuse, elle peut être comblée par l’épargne fiscalement avantageuse du 3e pilier.
Comme alternative à la constitution de patrimoine par le biais du 3e pilier, vous pouvez reporter partiellement ou totalement votre départ à la retraite sur une période pouvant aller jusqu’à cinq ans.
- À partir de 2025, l’âge de référence des femmes sera rehaussé progressivement pour atteindre 65 ans (comme pour les hommes). À partir de 2028, l’AVS exigera d’elles 44 années de cotisations (contre 43 actuellement). La durée de cotisation augmentera de 3 mois par année durant cette période.
- Avec la réforme AVS 21, il est possible depuis le 1er janvier 2024 de continuer à travailler et à cotiser à l’AVS au-delà de l’âge de référence (pour autant que vous n’ayez pas déjà une rente maximale). Si vous gagnez moins de 16 800 CHF par an, vous pouvez décider de votre propre initiative de poursuivre les cotisations à l’AVS ou prendre la franchise.
- Jusqu’à l’âge de 70 ans, vous pouvez demander une fois un nouveau calcul de votre rente qui tienne compte des revenus obtenus après l’âge de référence. Les personnes qui n’ont pas encore atteint l’âge de 70 ans au début de l’année 2024, mais qui avaient cotisé au-delà de l’âge de référence, pourront demander un nouveau calcul de leur rente avec effet rétroactif. Dans ce cas de figure, la caisse de compensation doit vérifier s'il est encore possible de combler des lacunes de cette façon.
De plus en plus de retraités vivent aujourd’hui beaucoup plus longtemps qu’il y a quelques générations. Parallèlement, les dépenses pendant la retraite ne cessent d’augmenter. Il est ainsi d’autant plus important d’éviter les lacunes de cotisation. Pour pouvoir planifier à temps des mesures telles que des versements à postériori, des compensations ou la constitution de patrimoine grâce au 3e pilier, vous devriez donc considérer en amont les possibles motifs de lacune. Vous maintiendrez ainsi votre niveau de vie à la retraite et pourrez pleinement en profiter.
Disclaimer
Disclaimer
