Retraite à l’étranger: prévoyance et placements

Enfin à la retraite! Après avoir passé des années à travailler, la plupart des gens en Suisse se réjouissent d’une retraite bien méritée. Il y a autant d’idées sur cette étape de vie que de personnes – notamment celle de ne pas passer sa retraite en Suisse.

Une chose est cependant commune à tout le monde: que ce soit en Suisse ou ailleurs, une bonne couverture permet de vivre de manière plus détendue et plus confortable à la retraite.

Alors que nombreuses personnes en Suisse pensent de vivre dans le plus beau pays du monde, certaines veulent vivre ailleurs à la retraite. Mais comment fonctionne le versement d’une rente à l’étranger et à quoi faut-il faire attention?

En principe, toute personne qui a vécu en Suisse, qui a eu un contrat de travail et qui a cotisé à la prévoyance vieillesse peut également percevoir sa rente à l’étranger. Pour que cela se déroule sans accrocs, il est important d’informer les caisses de pension et les assureurs au sujet du déménagement en temps utile.

Le franc suisse compte parmi les monnaies les plus fortes et les plus stables au monde. Au cours des deux dernières décennies, sa valeur a eu tendance à augmenter par rapport aux monnaies principales telles que l’euro, la livre sterling et le dollar américain.

Il est donc bon que vous puissiez décider vous-même où les versements mensuels de la rente de l’AVS et de la prévoyance professionnelle doivent être transférés: sur un compte suisse en francs suisses ou sur un compte bancaire à votre nouveau domicile à l’étranger dans la monnaie locale correspondante. Si cette monnaie est inférieure au franc suisse, il est recommandé de ne changer que le montant nécessaire pour subvenir à vos besoins.

Lors du choix de votre nouveau domicile, vous devez également vous familiariser avec la législation fiscale qui y est applicable. Les questions d’imposition ne concernent pas uniquement le versement du capital de prévoyance et l’optimisation de la stratégie de placement. Selon le pays, il convient de prendre également en compte d’autres aspects fiscaux qui peuvent être très différents de ceux de la Suisse. C’est notamment le cas des taux d’imposition, de l’imposition de la fortune et du capital ainsi que du droit successoral et des impôts sur les successions.

Si vous êtes déjà domicilié-e à l’étranger lorsque vous retirez la prestation, ce n’est plus l’impôt sur les versements en capital qui s’applique en Suisse, mais l’impôt à la source. Vous pouvez le récupérer (dans la mesure où il existe une convention de double imposition avec l’État étranger) dans la mesure où vous avez procédé à une déclaration ordinaire à l’étranger.

Avant de décider si vous retirez des fonds de prévoyance lorsque vous êtes encore en Suisse ou alors que vous êtes déjà à l’étranger, vous devriez clarifier ce qui pourrait vous être le plus avantageux en faisant appel à un conseil financier professionnel concernant les deux pays.

Plus l’inflation est élevée, plus la perte de pouvoir d’achat est importante. Il en va de même pour la prévoyance vieillesse. Celle-ci se répartit entre les trois piliers que sont l’AVS, les caisses de pension et la prévoyance individuelle, mais seule la rente AVS est adaptée à l’inflation en vertu de la loi.

En règle générale, le Conseil fédéral adapte les rentes ordinaires à l’évolution des salaires et des prix tous les deux ans. Si la rente AVS est perçue à l’étranger, le pouvoir d’achat dépend également du niveau du taux de renchérissement du pays choisi.

La situation est différente pour le 2e pilier. Dans ce cas, la rente n’est adaptée que si la caisse de pension le décide sur une base volontaire. Ces dernières années, très peu de caisses de pension l’ont fait, ce qui signifie que le pouvoir d’achat des rentes perçues diminue en cas de hausse de l’inflation.

La santé est importante, surtout avec l’âge. L’assurance-maladie suisse se compose d’une assurance de base obligatoire ainsi que d’assurances complémentaires facultatives.

Si vous émigrez dans un pays de l’UE ou de l’AELE et que vous percevez une rente suisse, vous restez soumis-e à l’assurance-maladie en Suisse. Il en va de même si vous partez en Grande-Bretagne et en Irlande du Nord.

Les accords spéciaux conclus entre autres avec l’Allemagne, la France, l’Italie et l’Autriche offrent un droit d’option qui permet de se faire exonérer de l’obligation d’assurance en Suisse.

Cependant, cette décision est irrévocable. Il faut donc bien réfléchir avant de faire son choix. Si vous restez assuré-e en Suisse, vous pouvez vous y faire soigner, même en cas d’intervention élective. Cet aspect peut jouer un rôle important dans votre réflexion.

En dehors de l’UE et de l’AELE, les personnes retraitées de la Suisse peuvent souvent s’affilier au système d’assurance-maladie local ou souscrire une assurance nationale ou internationale privée.

En 2023, 34% des rentes AVS ont été versées à l’étranger. Parmi les bénéficiaires se trouvent de nombreuses personnes qui sont retournées dans leur pays d’origine après leur départ à la retraite; seulement 15% des bénéficiaires à l’étranger ont la nationalité suisse.

Au total, environ 813 000 Suisses vivaient à l’étranger en 2023, dont 23% avaient 65 ans et plus. Plusieurs raisons peuvent expliquer un départ au moment de la retraite: le désir d’un climat plus agréable, la préférence pour une culture particulière, la vie au sein d’une communauté, des relations amicales ou familiales, ou un meilleur niveau de vie.

Les personnes en retraite s’installent aussi bien au sein de l’UE – la France, l’Allemagne et l’Italie sont les pays favoris – qu’outre-Atlantique, comme aux États-Unis ou au Canada. Beaucoup d’Helvétiques à la retraite émigrent également vers des pays plus éloignés comme la Thaïlande, l’Argentine et l’Australie.

Source: Office fédéral de la statistique

Lors de la planification d’un départ à l’étranger à l’âge de la retraite, il y a un certain nombre de choses à prendre en compte: il ne s’agit pas seulement de savoir où il fait beau, où l’on se sent bien et où l’on entretient aisément les relations amicales et familiales. Il convient également de déterminer à quel moment et comment le versement des prestations de prévoyance de l’AVS ainsi que du capital de la prévoyance professionnelle et privée permet d’en tirer le meilleur parti.

De même, des aspects tels que l’assurance-maladie et l’imposition à l’étranger doivent être pris en compte. C’est particulièrement vrai si vous souhaitez passer votre retraite dans un pays non européen.