Cosa succede agli averi previdenziali dopo il divorzio?

Un divorzio o una separazione non rappresentano solo un enorme sforzo emotivo per le persone coinvolte. Spesso bisogna anche affrontare notevoli conseguenze finanziarie. Ora ci si deve fare carico autonomamente delle spese domestiche e familiari che prima si sostenevano insieme. Mettere da parte i soldi per la pensione, ad esempio, diventa sempre più difficile.

Ciò può avere gravi conseguenze per la vecchiaia, soprattutto per il o la partner che guadagna di meno. Lo stesso vale per chi decide di ridurre il proprio carico di lavoro dopo aver messo su famiglia. Questo fenomeno colpisce soprattutto le donne. È più probabile che abbiano lacune contributive dovute a interruzioni del lavoro per maternità e a successivi impieghi a tempo parziale. In particolare nel 2° e nel 3° pilastro, la separazione può comportare perdite significative in termini di averi previdenziali e della pensione.

Per questo è ancora più importante garantire l’indipendenza e la sicurezza finanziaria di ogni partner fin dalle prime fasi.

Se avete constatato di non voler invecchiare insieme al vostro o alla vostra partner e di voler prendere strade diverse in futuro, questo avrà un impatto anche sulla vostra previdenza per la vecchiaia. La divisione degli averi previdenziali risparmiati durante il matrimonio è diversa nei tre pilastri.

Nel 1° pilastro: splitting dell’AVS dopo un divorzio

In caso di splitting, gli stipendi lordi accreditati a entrambe le persone coniugate durante il matrimonio vengono presi insieme e divisi in parti uguali tra i conti individuali (CI). Questa divisione non può essere elusa da una convenzione matrimoniale o da altre disposizioni contrattuali.

Se una persona non ha lavorato durante il matrimonio, le ripercussioni finanziarie possono essere notevoli. Dopo il divorzio, viene meno la copertura da parte della persona che svolge un’attività lucrativa e in futuro bisogna pagare autonomamente i contributi all’AVS.

Non appena il divorzio è passato in giudicato, occorre presentare una domanda di «splitting» alla cassa di compensazione AVS. Se la domanda non viene presentata dalle stesse persone coniugate o se queste hanno raggiunto l’età AVS, le casse di compensazione effettueranno automaticamente lo splitting al più tardi al momento del calcolo della pensione. Se però il divorzio è avvenuto molto tempo fa, possono verificarsi dei ritardi in alcuni casi. A tale proposito bisogna anche tenere conto della riforma per la stabilizzazione dell’AVS (AVS 21), in vigore dal 1° gennaio 2024.

Per lo splitting si tiene conto solo degli anni solari completi. L’anno in cui il matrimonio è stato contratto e l’anno in cui si è divorziato non sono inclusi nel calcolo. Lo splitting è obbligatorio a prescindere dal regime patrimoniale, ossia non può essere impedito nemmeno con la separazione dei beni.

2° pilastro: la cassa pensione dopo un divorzio

Gli averi della previdenza professionale maturati durante il matrimonio vengono dimezzati dopo il divorzio e divisi tra le persone coniugate. Questo tipo di divisione è noto anche come perequazione delle pensioni. Il fattore decisivo è la somma dei contributi e degli interessi risparmiati durante la durata del matrimonio, fino al giorno esatto in cui finisce. Tra l’altro, ciò che conta non è il periodo di divorzio, ma la separazione giudiziale.

I prelievi dalla cassa pensione per l’acquisto di una proprietà abitativa durante il matrimonio sono inclusi nel calcolo del conguaglio della previdenza professionale in caso di divorzio. Si deve anche tenere conto di quale coniuge manterrà la proprietà dopo il divorzio. Il patrimonio viene diviso anche se una persona è già in pensione o invalida. Esistono due opzioni per la liquidazione: si calcola e si divide l’ipotetica prestazione d’uscita oppure si divide la pensione LPP esistente e la si converte in una rendita a vita per la persona non invalida o non pensionata.

I riscatti volontari effettuati in modo dimostrabile con beni provenienti dal proprio patrimonio non sono inclusi nel conguaglio della previdenza professionale. Non vengono presi in considerazione nemmeno gli averi risparmiati nella previdenza professionale prima dello scioglimento del matrimonio.

Divorzi e previdenza professionale risparmiata

L’età delle persone coniugate al momento del divorzio influisce notevolmente sull’importo del conguaglio della previdenza professionale. Circa due terzi dei divorzi avvengono prima dei 50 anni. In molti casi, meno della metà del capitale di vecchiaia è stato depositato nella cassa pensione. Ciò rappresenta un rischio particolare per le donne che hanno lavorato a tempo parziale o non hanno lavorato affatto per molti anni a causa della cura dei figli durante il matrimonio. La previdenza privata diventa quindi ancora più importante.

Lista di controllo per la divisione della previdenza professionale

1. Chiedete a tutte le casse pensione un certificato di previdenza aggiornato. È opportuno ricordare che in caso di procedura di divorzio è necessario anche il saldo del credito alla data del matrimonio. Il confronto con l’attuale saldo delle prestazioni di libero passaggio costituisce la base per la suddivisione.
2. Non dimenticate i conti e le polizze di libero passaggio che potrebbero ancora derivare da precedenti rapporti di lavoro.
3. Elencate tutti gli importi prelevati in anticipo dal 2° pilastro durante il matrimonio, ad esempio per la proprietà abitativa o per mettersi in proprio.

Pilastro 3a e 3b dopo un divorzio

Nel 3° pilastro, la suddivisione dipende dal regime patrimoniale coniugale. Se non è stata stipulata alcuna convenzione patrimoniale, in genere si applica il regime della partecipazione agli acquisti. Pertanto, gli averi dei pilastri 3a (previdenza vincolata) e 3b (previdenza non vincolata) maturati durante il matrimonio vengono divisi in parti uguali. Non importa se gli averi previdenziali sono stati depositati in un conto bancario o una polizza assicurativa. La divisione del credito 3a deve essere registrata nell’accordo di divorzio. In ogni caso, la sentenza di divorzio deve essere passata in giudicato e dichiarata definitiva.

Il divorzio non influisce sulla natura previdenziale degli averi del pilastro 3a, che rimangono vincolati.

Il divorzio fa male, non solo a livello emotivo, ma di solito anche finanziariamente.

Per quanto dopo una separazione si debba riorganizzare il proprio presente, non si deve dimenticare di provvedere al futuro. Anche se l’idea di prepararsi al peggio quando le cose vanno per il meglio non è facile, vale la pena di prendere in considerazione una tutela previdente. Gli adeguamenti individuali alle disposizioni di legge nell’ambito delle convenzioni matrimoniali possono, nel peggiore dei casi, consentire soluzioni sostenibili per entrambe le coniugate.

Ancora meglio: chi si rende finanziariamente indipendente dal o dalla partner durante il matrimonio sta meglio anche dopo il divorzio.