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Planification de la retraite
Vous atteindrez bientôt l’âge de référence et souhaitez prendre une retraite ordinaire? Découvrez les mesures que vous devrez prendre vous-même et le soutien dont vous pourrez bénéficier, dans l’AVS, la caisse de pension et le 3e pilier.
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Beaucoup pensent que les activités salariées prennent fin automatiquement à l’arrivée à l’âge de référence, mais ce n’est pas le cas. Les personnes actives peuvent certes prendre leur retraite ordinaire dès qu’elles atteignent l’âge de la retraite AVS, mais ce n’est pas une obligation, elles peuvent aussi continuer à travailler. C’est pourquoi les activités salariées ne prennent généralement pas fin automatiquement.
Consultez votre contrat de travail et le règlement de votre entreprise pour savoir ce qui a été convenu ou ce qui est courant dans votre cas. Les employés des entreprises publiques partent généralement à la retraite de manière automatique. Tous ceux qui ne disposent pas de réglementation contractuelle doivent résilier leur contrat de travail avant de prendre leur retraite.
En cas de résiliation ou de convention contractuelle, vous mettez officiellement fin aux activités salariées. Veuillez tenir compte du délai de préavis. La date de résiliation pour le départ à la retraite ordinaire est la fin du mois au cours duquel vous avez atteint l’âge de référence. La rente AVS peut être versée pour la première fois le mois suivant.
L’âge de référence – anciennement appelé âge ordinaire de la retraite – est fixé par la loi. Il détermine à partir de quel âge les personnes assurées peuvent percevoir leur rente ordinaire de l’assurance-vieillesse et survivants (AVS). En 2024, l’âge de référence est de 65 ans pour les hommes et de 64 ans pour les femmes.
Avec la réforme AVS 21, qui est en vigueur depuis le 1er janvier 2024, des changements importants seront apportés à l’âge de référence: à partir de 2028, celui-ci sera le même pour les femmes et les hommes (65 ans). L’alignement se fera progressivement à partir de 2025. L’âge de référence des femmes sera augmenté de trois mois chaque année. Les femmes de la génération transitoire des années 1961 à 1969 ont droit à un supplément de rente. Son montant varie en fonction de l’année de naissance et du revenu moyen. Il est versé sans réduction même en cas de plafonnement pour les couples.
Alternativement, les femmes de la génération transitoire peuvent opter pour un taux de réduction plus faible en cas de retrait anticipé de la rente et renoncer ainsi au supplément de rente.
L’AVS ne verse pas la rente de vieillesse automatiquement, mais seulement dès l’annonce du départ à la retraite. Vous devez communiquer le versement de la rente AVS à la caisse de compensation auprès de laquelle vos cotisations aux assurances sociales sont décomptées trois à six mois avant votre départ à la retraite. La caisse de compensation reçoit alors toutes les données nécessaires, et le paiement est ainsi garanti en temps voulu. Le formulaire d’annonce est disponible en ligne ainsi qu’auprès des caisses de compensation AVS et de leurs succursales.
Le montant de votre rente de vieillesse est calculé sur la base de la durée de cotisation et du montant de votre revenu. En cas de durée de cotisation complète, c’est-à-dire de versement intégral des cotisations AVS à partir de l’âge de 21 ans jusqu’à l’âge de référence, vous percevez une rente AVS complète. La question de savoir si celle-ci atteint le montant maximal dépend, entre autres, des cotisations que vous avez versées au cours de votre vie active. Pour les particuliers, la rente minimale complète s’élève en 2025 à 1260 CHF et la rente maximale complète à 2520 CHF par mois. Les couples à la retraite perçoivent ensemble au maximum 150% de la rente maximale individuelle (plafonnement), soit actuellement à 3780 CHF par mois.
En cas d’années de cotisation incomplètes, seule une rente partielle est versée. Plus il vous manque d’années de cotisation, plus cette rente sera faible. Vous pouvez obtenir gratuitement un extrait de votre compte individuel, qui vous indique s’il existe des lacunes de cotisation.
Pour obtenir une vue d’ensemble du montant probable de votre rente, vous pouvez demander gratuitement un calcul anticipé aux caisses de compensation AVS qui gèrent votre compte ou demander à une des caisses de rassembler pour vous tous les relevés de compte. Vous avez tout intérêt à le faire si vous souhaitez avoir une première valeur approximative de votre future rente AVS, p. ex. pour dresser un éventuel budget à la retraite ou lors de la planification d’un retrait anticipé ou d’un report de rente. Un calcul anticipé de la rente à un âge jeune n’est pas pertinent. Le calcul anticipé de la rente de vieillesse pour l’âge de référence est effectué sans engagement.
Si le 1er et le 2e piliers ne sont pas suffisants pour maintenir votre niveau de vie à la retraite, vous êtes dans l’obligation d’épargner. Découvrez combien sera nécessaire.
Afin de pouvoir maintenir le niveau de vie habituel, la prévoyance professionnelle du 2e pilier, ajoutée au 1er pilier, devrait représenter environ 60% du dernier salaire perçu. Vous trouverez les règles déterminantes dans la loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité (LPP) et dans le règlement de votre caisse de pension. Il est ainsi établi que les caisses de pension peuvent déterminer un âge ordinaire de la retraite différent de l’âge de référence. Certaines autorisent un retrait anticipé dès 58 ans. Dans toutes les caisses, un retrait anticipé est possible au plus tard à partir de 63 ans. En cas de poursuite du travail jusqu’à 70 ans révolus, vous pouvez dans tous les cas rester assuré-e.
Sauf indication contraire de votre part, votre avoir de vieillesse est versé sous forme de rente mensuelle.
Vous devriez vous demander si vous souhaitez retirer votre avoir de vieillesse de la caisse de pension sous forme de rente ou de capital ou d’une combinaison des deux. Pour déterminer votre rente de vieillesse LPP, votre avoir épargné est converti en rente de vieillesse annuelle constante à l’aide d’un taux de conversion. Si vous optez pour un paiement en espèces, vous devez l’annoncer à temps à votre caisse de pension. Le délai dépend du règlement et peut aller jusqu’à trois ans avant le départ à la retraite. Sans indication particulière de votre part, une rente mensuelle est versée.
Pour préparer le retrait de la rente, certaines caisses de pension contactent les personnes assurées ou leur employeur quelques mois avant l’âge de référence. D’autres s’attendent à ce que l’employeur communique le départ à la retraite de ses collaborateurs. Votre employeur n’y est toutefois pas tenu. Il est préférable de vous adresser à votre service du personnel ou à votre caisse de pension suffisamment tôt avant le début de votre retraite.
La prévoyance vieillesse volontaire se compose de la prévoyance liée du pilier 3a et de la prévoyance libre du pilier 3b. Un versement du pilier 3a est possible au plus tôt cinq ans avant l’âge de référence et généralement jusqu’à l’âge de référence au plus tard, à moins que vous continuiez à exercer une activité lucrative. Dans ce cas, le retrait peut être reporté jusqu’à l’âge de 70 ans et des cotisations peuvent continuer à être versées et déduites des impôts. Pour ce faire, contactez la banque ou l’assurance qui gère votre 3e pilier.
Un avoir 3a peut être retiré uniquement dans sa totalité et sous forme de capital. Un impôt sur le versement en capital est alors dû.
Dans la plupart des cantons, il est avantageux d’avoir plusieurs comptes 3a et de les résilier sur différentes années fiscales. Cet échelonnement du retrait rompt la progression fiscale. Un impôt est exigible aussi en cas de versement d’un capital de la caisse de pension, c’est pourquoi il est souvent judicieux de ne pas retirer le pilier 3a la même année que la prestation de la caisse de pension.
Vous ne devriez pas commencer à préparer votre départ à la retraite ordinaire juste avant l’âge de référence. Tenez compte des étapes ci-après.
La retraite ordinaire n’arrive pas du jour au lendemain sans crier gare. Mais lorsque vous atteignez l’âge de référence, elle n’est pas automatique. Pour ne pas vous laisser déborder lorsque le départ à la retraite approche et afin que tout se passe sans problème en ce qui concerne l’AVS, la caisse de pension et les autres avoirs de prévoyance, vous devez vous pencher sur la question en temps utile. Nos spécialistes se feront un plaisir de vous aider.
Prenez rendez-vous pour un entretien-conseil sans engagement ou appelez-nous directement si vous avez des questions.
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