Riforma AVS in vigore dal gennaio 2024
AVS 21: le principali modifiche della riforma pensionistica
Che impatto avrà l’AVS 21 sulla mia pianificazione previdenziale personale? Qui di seguito potete scoprire cosa c’è da sapere sulla riforma delle pensioni e cosa cambierà, soprattutto per le donne.
Contenuto:
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- La riforma dell’AVS 21 ha lo scopo di stabilizzare il 1° pilastro della previdenza per la vecchiaia.
- In futuro l’età di riferimento per donne e uomini sarà di 65 anni.
- L’inizio del pensionamento può essere scelto in modo flessibile tra i 63 e i 70 anni.
- Per finanziare l’AVS è stata aumentata l’IVA.
- Alla conclusione
Dal 1° gennaio 2024, per la riscossione delle rendite AVS sono in vigore nuove disposizioni. Per le donne sono cambiate sia l’età a partire dalla quale è possibile andare in pensione senza detrazioni, sia la flessibilità di riscossione della rendita di vecchiaia. Sono inoltre previsti adeguamenti per le donne nell’AVS e misure per garantire un finanziamento sicuro fino al 2030.
L’assicurazione per la vecchiaia e i superstiti (AVS) è stata introdotta nel 1948 e mira a garantire le basi finanziarie dell’esistenza in età avanzata e in caso di decesso. Insieme all’assicurazione di invalidità (AI) e alle prestazioni complementari (PC), che vengono erogate in caso di necessità, l’AVS costituisce il regime pensionistico statale. Si tratta del 1° pilastro del principio dei tre pilastri della previdenza svizzera.
L’AVS è obbligatoria per chi vive e lavora in Svizzera. L’obbligo contributivo decorre dal 1° gennaio successivo al compimento del 17° anno di età (persone che svolgono attività lavorative) o del 20° anno di età (persone che non svolgono attività lavorative).
Il datore di lavoro è responsabile del versamento dei contributi AVS. Datori di lavoro e dipendenti condividono i premi e pagano lo stesso importo. La pensione AVS più alta possibile si ottiene con un reddito medio annuo di poco inferiore a 90 000 franchi senza interruzione degli anni di contribuzione. Se non avete pagato i contributi AVS per un certo periodo, ad esempio per un periodo trascorso all’estero, potete effettuare un versamento supplementare entro cinque anni. La riscossione della rendita non avviene automaticamente, ma su richiesta. È sufficiente contattare la cassa di compensazione 5-6 mesi prima dell’inizio del pensionamento.
Il regime pensionistico statale prevede una ridistribuzione solidale, ad esempio dagli uomini alle donne, da chi percepisce redditi elevati alle persone a basso reddito e dalla gente nata in anni con poche nascite alla generazione baby boomer. Ciò significa che alcuni gruppi di popolazione pagano di più all’AVS a favore di altri rispetto a quanto beneficiano delle sue prestazioni.
Pianificate per tempo il vostro pensionamento
Quando si pensa alla pensione ci si trova di fronte a decisioni di grande importanza. Possiamo elaborare insieme un piano, in base ai vostri desideri individuali così che nulla sia d’ostacolo a un futuro finanziario rilassato.
L’AVS funziona sulla base del sistema di ripartizione. La generazione attualmente attiva finanzia direttamente quella in pensione. I contributi vengono versati direttamente, non risparmiati. Le tendenze demografiche hanno ridotto per anni il numero di contribuenti rispetto al numero di chi ne beneficia. Nel 1960, il rapporto tra persone occupate e quelle in pensione era di 6:1, attualmente è di 4:1 e nel 2050 si prevede che sarà di 2:1.
Questo crea un problema di finanziamento che non potrà che peggiorare in assenza di aggiustamenti. Tale lacuna è una delle ragioni della riforma dell’AVS 21, approvata con un referendum nel 2022.
Le finanze dell’AVS devono essere garantite fino al 2030 con una serie di misure individuali. Questo non elimina i problemi di finanziamento a lungo termine che stanno aumentando a causa dei cambiamenti demografici. Tuttavia, le misure riducono di oltre un terzo l’attuale divario di finanziamento tra le promesse pensionistiche e i redditi attesi. In questo modo si stabilizza l’AVS.
Uniformazione dell’età di riferimento per donne e uomini
L’elemento centrale della riforma è l’armonizzazione dell’età di riferimento per le donne con quella degli uomini a 65 anni. Il termine «età di riferimento» sostituisce il precedente «età pensionabile ordinaria» e si riferisce al primo anno in cui è possibile ricevere una pensione completa. Con il passaggio da 64 a 65 anni per le donne, questa soglia di età nell’AVS è stata innalzata per la prima volta in 25 anni.
L’età di riferimento per le donne sarà gradualmente aumentata. Il primo aumento di tre mesi scatterà il 1° gennaio 2025 per le donne nate nel 1961. Un anno dopo, seguirà il successivo aumento di tre mesi per le donne nate nel 1962. Un altro anno dopo, il prossimo anno di nascita potrà andare in pensione all’età di 64 anni e nove mesi. A partire dall’inizio del 2028 e dall’anno di nascita del 1964, l’età di riferimento di 65 anni si applica a tutti gli altri anni di nascita.
Età di riferimento per il pensionamento delle donne per anno di nascita
Anno di nascita | Anno di nascita | Età di riferimento per il pensionamento | Età di riferimento per il pensionamento |
|---|---|---|---|
Anno di nascita | 1960 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni |
Anno di nascita | 1961 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni + 3 mesi |
Anno di nascita | 1962 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni + 6 mesi |
Anno di nascita | 1963 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni + 9 mesi |
Anno di nascita | 1964+ | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni |
Misure compensative per le donne negli anni di transizione
Le donne nate tra il 1961 e il 1969 costituiscono la cosiddetta generazione di transizione. Le misure di perequazione sono state introdotte per i primi nove anni di nascita delle nuove pensionate, perché il cambiamento dell’età di riferimento spesso porta a cambiamenti nella pianificazione della vita. La perequazione si applica alle donne con una pensione prima dell’età di riferimento e con una data di pensionamento regolare.
- Prelievo anticipato: le donne delle generazioni di transizione possono percepire la pensione a partire dall’età di 62 anni (anziché 63 per gli uomini) e ricevono anche un’aliquota di riduzione più bassa. Dal 1970 in poi, questo è possibile solo all’età di 63 anni.
- Prelievo anticipato agevolato: le rendite delle donne che vanno in pensione anticipata nei nove anni di transizione sono ridotte in misura minore a seconda del loro reddito prima del pensionamento.
- Supplemento AVS in caso di pensionamento ordinario: le donne nate negli anni di transizione che percepiscono l’AVS alla rispettiva età di riferimento ricevono un supplemento a vita. Per un periodo contributivo completo, l’importo è compreso tra 13 e 160 franchi al mese. L’importo dei supplementi varia a seconda dell’anno di nascita e del reddito: 160 franchi per redditi annui inferiori a 58 800 franchi, 100 franchi per redditi compresi tra 58 801 e 73 500 franchi e 50 franchi per redditi superiori a 73 501 franchi.
Supplementi di rendita per le donne delle generazioni di transizione
Le donne che andranno presto in pensione sono particolarmente colpite dal graduale aumento dell’età di riferimento. Le nate tra il 1961 e il 1969 ricevono quindi un supplemento di pensione a vita come compensazione.
Anno di nascita | Anno di nascita | Età di riferimento per il pensionamento | Età di riferimento per il pensionamento | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anno di nascita | 1961 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 25% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 40 franchi |
Anno di nascita | 1962 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 50% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 80 franchi |
Anno di nascita | 1963 | Età di riferimento per il pensionamento | 64 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 75% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 120 franchi |
Anno di nascita | 1964 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 100% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 160 franchi |
Anno di nascita | 1965 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 100% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 160 franchi |
Anno di nascita | 1966 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 81% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 130 franchi |
Anno di nascita | 1967 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 63% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 101 franchi |
Anno di nascita | 1968 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 44% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 71 franchi |
Anno di nascita | 1969 | Età di riferimento per il pensionamento | 65 anni | Supplemento mensile alla rendita (in % del supplemento di base) | 25% | Integrazione della pensione al mese (esempio per reddito medio annuo < 58 800 franchi) | 40 franchi |
Riscossione flessibile della rendita: data di pensionamento liberamente selezionabile
Rispetto al precedente regime pensionistico, il pensionamento è diventato molto più flessibile. Invece di poter andare in pensione solo uno o due anni prima della normale età pensionabile, ora è possibile andare in pensione in qualsiasi mese tra i 63 e i 70 anni. Inoltre, ora è possibile percepire rendite parziali anziché l’intera rendita AVS in un massimo di tre fasi. Se si va in pensione prima dell’età di riferimento, viene effettuata una detrazione; se si va in pensione dopo, viene aggiunto un supplemento.
Incentivi per continuare a lavorare dopo i 65 anni
La riforma dell’AVS 21 incentiva una vita lavorativa più lunga. Ad esempio, è possibile ridurre l’orario di lavoro dopo l’età di riferimento e compensare la mancanza di reddito con una parte della pensione. Inoltre, chi ha un’occupazione dopo l’età di riferimento può rinunciare volontariamente alla franchigia esente da imposte di 1400 franchi, il che significa che questo reddito è soggetto ai contributi AVS. Questi contributi vengono presi in considerazione al momento della domanda per il calcolo della pensione, il che può colmare lacune contributive precedenti e aumentare la rendita AVS.
Chi continua a lavorare dopo i 65 anni e non ha ancora compiuto 70 anni può richiedere il ricalcolo della pensione a partire dal 1° gennaio 2024. Tuttavia, è opportuno farne richiesta solo se si è rinunciato completamente a un’attività lucrativa o se la si è ridotta notevolmente per ottenere il miglior aumento possibile della rendita.
Ciò consente di ottimizzare la propria pensione oltre l’età di riferimento e di ottenere vantaggi finanziari.
Finanziamento aggiuntivo dell’AVS tramite l’IVA
La riforma dell’AVS 21 rafforzerà anche il finanziamento dell’AVS. L’IVA è stata aumentata a partire dal 1° gennaio 2024 per consentire ulteriori finanziamenti. L’aliquota ordinaria è passata, per un periodo illimitato, dal 7,7 all’8,1%, quella ridotta dal 2,5 al 2,6%.
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Cosa significa la riforma per la mia pensione? Questa domanda è particolarmente importante per le donne della generazione di transizione e per le persone che vogliono continuare a lavorare e devono decidere se rinunciare alla franchigia e quando richiedere il ricalcolo della pensione. Anche le generazioni più giovani sono interessate dagli adeguamenti, come la modifica dell’età pensionabile e la flessibilizzazione dei prelievi anticipati.
Anche se la riforma ha stabilizzato la situazione finanziaria della pensione statale per i prossimi anni, la responsabilità personale sta diventando sempre più importante per le persone che andranno in pensione nel futuro.
Un check previdenziale completo può aiutarvi a ottenere una buona panoramica della vostra situazione.
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